De Koninklijke Notariële Beroepsorganisatie (KNB) heeft notarissen geadviseerd om niet lichtvaardig UBO-verklaringen af te geven. Notarissen kunnen niet met zekerheid vaststellen wie de ultimate beneficial owner (UBO) van een rechtspersoon is. Alleen de rechtspersoon zelf kan deze informatie geven.
Instellingen
zoals banken vragen notarissen om UBO-verklaringen af te geven. Sommige banken
dwingen die rechtspersonen een notariële UBO-verklaring aan te leveren voordat
zij deze rechtspersonen als cliënt accepteren en van een bankrekening voorzien.
Notarissen kunnen echter geen sluitende UBO-verklaringen afgeven. Bovendien
kunnen de banken hun eigen verantwoordelijkheid niet op de notaris afschuiven.
Schijnzekerheid
De
KNB waarschuwde eerder voor het lichtvaardig afgeven van UBO-verklaringen.
Notarissen kunnen de identiteit van UBO’s van rechtspersonen niet met zekerheid
vaststellen. Als er zekerheid is over het aandeelhouderschap, staat daarmee de
identiteit van de UBO nog niet vast. Het kan zijn dat iemand anders de
feitelijke zeggenschap in de entiteit heeft. Dit is iets wat de notaris niet
kan toetsen. Alleen de rechtspersoon zelf kan daarover informatie verschaffen.
De notaris die een UBO-verklaring afgeeft zonder daarbij een voorbehoud te
maken voor gegevens die hij niet kan controleren, loopt het gevaar daarmee
schijnzekerheid in het leven te roepen.
Notarissen
zullen dan ook geen ongeclausuleerde UBO-verklaringen afgeven als zij de inhoud
hiervan niet hebt kunnen verifiëren. Zij zullen zich beperken tot
(geclausuleerde) verklaringen waarvoor zij daadwerkelijk kunnen instaan. Notarissen
stuiten op de grenzen van hun onderzoeksmogelijkheden en wijzen instanties
(zoals banken) op hun eigen verantwoordelijkheid