Deze checklist estate planning (geleidelijke vermogensoverdracht) bevat een greep uit de vele aandachtspunten en afwegingen die aan de orde komen in het traject van vermogensoverdracht.
- Inzicht in uw wettelijke erfgenamen
- Wensen voor eventuele andere erfgenamen
- Aanwezigheid van testament
- Aanwezigheid van huwelijkse voorwaarden
- Al dan niet maximaal belastingvoordeel bij huidige regelingen
- Aanwijzing executeur voor afwikkeling van uw erfenis
- Omvang van vermogen dat in de overdracht betrokken moet worden
- Pensioenaanspraken
- Uw bestedingspatroon nu en in de toekomst
- Verzorging van uw partner na uw overlijden
- Eigen kinderen, pleeg- of stiefkinderen
- Schenkingsverleden (eerder schenkingen gedaan?)
Bedrijfsopvolging en -continuïteit